证券代码：300705               证券称呼：九典制药 转债代码：123223               转债称呼：九典转 02         湖南九典制药股份有限公司     向不特定对象刊行可挪动公司债券               受托料理事务评释               （2024 年度）                债券受托料理东谈主     （陕西省西安市新城区东新街319号8幢10000室）                二零二五年六月                 焦虑声明   本评释依据《公司债券刊行与交游料理办法》                      （以下简称“《料理办法》”）                                   《湖 南九典制药股份有限公司创业板向不特定对象刊行可挪动公司债券之债券受托 料理条约》（以下简称“《受托料理条约》”）《湖南九典制药股份有限公司创业板 向不特定对象刊行可挪动公司债券召募证据书》                     （以下简称“《召募证据书》”）                                   《湖 南九典制药股份有限公司 2024 年年度评释》等相关公开信息表示文献、第三方 中介机构出具的专科成见等，由本次债券受托料理东谈主西部证券股份有限公司（以 下简称“西部证券”）编制。西部证券对本评释中所包含的从上述文献中引述内 容和信息未进行孤独考证，也不就该等引述内容和信息的果然性、准确性和完满 性作念出任何保证或承担任何背负。   本评释不组成对投资者进行或不进行某项行动的推选成见，投资者应付相关 事宜作念出孤独判断，而不应将本评释中的任何内容据以手脚西部证券所作的承诺 或声明。在职何情况下，投资者依据本评释所进行的任何手脚或不手脚，西部证 券不承担任何背负。                  第一节 本次债券情况      一、注册文献及刊行畛域    把柄中国证券监督料理委员会《对于甘心湖南九典制药股份有限公司向不特 定对象刊行可挪动公司债券注册的批复》                  （证监许可〔2023〕56 号），公司向不特 定对象共计刊行 360.00 万张可挪动公司债券，每张面值为东谈主民币 100 元，按面 值刊行。本次刊行共计召募资金东谈主民币 360,000,000.00 元，扣除不含税的刊行费 用东谈主民币 6,606,386.80 元后，召募资金净额为东谈主民币 353,393,613.20 元。    上述召募资金已于 2023 年 9 月 21 日划转至公司召募资金专户，经中审众环 司帐师事务所（零星往常搭伙）审验，并出具众环验字20231100028 号验资报 告。      二、本次债券主要要求      （一）本次刊行证券的种类    本次刊行证券的种类为可挪动为公司 A 股股票的可挪动公司债券。本次可 转债及改日挪动的 A 股股票将在深圳证券交游所上市。      （二）刊行畛域    本次拟刊行可转债总数为东谈主民币 36,000.00 万元，刊行数目为 360.00 万张。      （三）票面金额和刊行价钱    本次刊行的可转债每张面值为东谈主民币 100 元，按面值刊行。      （四）可转债存续期限    本次刊行的可转债的期限为自愿行之日起六年，即 2023 年 9 月 15 日至 2029           （如遇法定节沐日或休息日延至自后的第 1 个使命日；顺延时候付 年 9 月 14 日。 息款项不另计息。）      （五）票面利率    第一年 0.30%、第二年 0.50%、第三年 1.00%、第四年 1.50%、第五年 2.50%、 第六年 3.00%。   （六）还本付息的期限和方式   本次刊行的可转债遴荐每年付息一次的付息方式，到期反璧整个未转股的可 转债本金和终末一年利息。   年利息指可转债握有东谈主按握有的可转债票面总金额自可转债刊行首日起每 满一年可享受确当期利息。   年利息的筹备公式为：I=B×i   I：指年利息额；   B：指本次刊行的可转债握有东谈主在计息年度（以下简称“往日”或“每年”） 付息债权登记日握有的可转债票面总金额；   i：可转债确往日票面利率。   （1）本次刊行的可转债遴荐每年付息一次的付息方式，计息肇始日为可转 债刊行首日。   （2）付息日：每年的付息日为本次可转债刊行首日起每满一年确当日。如 该日为法定节沐日或休息日，则顺延至下一个交游日，顺延时候不另付息。每相 邻的两个付息日之间为一个计息年度。   （3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交游日， 公司将在每年付息日之后的五个交游日内支付往日利息。在付息债权登记日前 （包括付息债权登记日）央求挪动成公司股票的可转债，公司不再向其握有东谈主支 付本计息年度及以后计息年度的利息。   （4）可转债握有东谈主所得回利息收入的应付税项由可转债握有东谈主承担。   （七）转股期限   本次可转债转股期自可转债刊行终端之日（2023 年 9 月 21 日）满六个月后 的第一个交游日（2024 年 3 月 21 日）起至可挪动公司债券到期日（2029 年 9 月 不另计息）。债券握有东谈主对转股简略不转股有取舍权，并于转股的次日成为公司 激动。   （八）转股价钱的详情   本次刊行的可转债的开动转股价钱 21.85 元/股，不低于召募证据书公告日前 二十个交游日公司 A 股股票交游均价（若在该二十个交游日内发生过因除权、 除息引起股价调和的情形，则对调和前交游日的交游均价按过程相应除权、除息 调和后的价钱筹备）和前一个交游日公司股票交游均价。同期，开动转股价钱不 得低于最近一期经审计的每股净钞票和股票面值。   前二十个交游日公司股票交游均价=前二十个交游日公司股票交游总数/该 二十个交游日公司股票交游总量；   前一交游日公司股票交游均价=前一交游日公司股票交游总数/该日公司股 票交游总量。   （九）转股价钱的调和过火筹备方式   在本次刊行之后，当公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括 因本次刊行的可转债转股而加多的股本）或配股、派送现款股利等情况使公司股 份发生变化时，将按下述公式进行转股价钱的调和（保留少量点后两位，终末一 位四舍五入）      ：   派送股票股利或转增股本：P1=P0/（1+n）；   增发新股或配股：P1=（P0+A×k）/（1+k）；   上述两项同期进行：P1=（P0+A×k）/（1+n+k）；   派送现款股利：P1=P0－D；   上述三项同期进行：P1＝（P0－D+A×k）/（1+n+k）   其中：P1 为调和后转股价，P0 为调和前转股价，n 为送股或转增股本率，A 为增发新股价或配股价，k 为增发新股或配股率，D 为每股派送现款股利。   当公司出现上述股份和/或激动权益变化情况时，将轮番进行转股价钱调和， 并在中国证监会指定的上市公司信息表示媒体上刊登转股价钱调和的公告，并于 公告中载明转股价钱调和日、调和办法及暂停转股时候（如需）。当转股价钱调 整日为本次刊行的可转债握有东谈主转股央求日或之后，挪动股份登记日之前，则该 握有东谈主的转股央求按公司调和后的转股价钱践诺。   当公司可能发生股份回购、兼并、分立或任何其他情形使公司股份类别、数 量和/或激动权益发生变化从而可能影响本次刊行的可转债握有东谈主的债权益益或 转股繁衍权益时，公司将视具体情况按照平允、公正、公允的原则以及充分保护 本次刊行的可转债握有东谈主权益的原则调和转股价钱。相关转股价钱调和内容及操 作办法将依据那时国度相关法律法例及证券监管部门和深圳证券交游所的相关 章程来制订。   （十）转股价钱向下修正要求   在本可转债存续时候，当公司股票在职意运动三十个交游日中至少有十五个 交游日的收盘价低于当期转股价钱的 85%时，公司董事会有权提议转股价钱向 下修正决策并提交公司激动大会表决。   上述决策须经出席会议的激动所握表决权的三分之二以上通过方可实施。股 东大会进行表决时，握有本次刊行的可转债的激动应当遮蔽。修正后的转股价钱 应不低于本次激动大会召开日前二十个交游日公司股票交游均价和前一交游日 公司股票交游均价之间的较高者。同期，修正后的转股价钱不得低于最近一期经 审计的每股净钞票值和股票面值。   若在前述三十个交游日内发生过转股价钱调和的情形，则在转股价钱调和日 前的交游日按调和前的转股价钱和收盘价筹备，在转股价钱调和日及之后的交游 日按调和后的转股价钱和收盘价筹备。   公司向下修正转股价钱时，须在中国证监会指定的上市公司信息表示媒体上 刊登激动大会决议公告，公告修正幅度、股权登记日及暂停转股时候（如需）。 从股权登记日后的第一个交游日（即转股价钱修正日）动身点规复转股央求并践诺 修正后的转股价钱。   若转股价钱修正日为转股央求日或之后，挪动股份登记日之前，该类转股申 请应按修正后的转股价钱践诺。   （十一）转股股数的详情方式以及转股时不及一股金额的处理方法   本次可转债握有东谈主在转股期内央求转股时，转股数目的筹备方式为 Q=V/P， 并以去尾法取一股的整数倍，其中：Q 指可转债握有东谈主央求转股的数目；V 指可 转债握有东谈主央求转股的可转债票面总金额；P 指央求转股当日灵验的转股价。   可转债握有东谈主央求挪动成的股份须是整数股。本次可转债握有东谈主经央求转股 后，对所剩可转债不及挪动为一股股票的余额，公司将按照深圳证券交游所等部 门的相关章程，在可转债握有东谈主转股当日后的五个交游日内以现款兑付该可转债 余额及该余额对应确当期应计利息。   （十二）赎回要求   本次刊行的可转债期满后五个交游日内，公司将按债券面值的 113%（含最 后一期利息）的价钱赎回一谈未转股的可转债。   本次可转债转股时候内，如下形色情况随便一种出面前，刊行东谈主有权按债券 面值加当期应计利息的价钱赎回一谈简略部分未转股的可转债。   （1）在转股期内，要是公司 A 股股票在职何运动 30 个交游日中至少 15 个 交游日的收盘价钱不低于当期转股价钱的 130%（含 130%）；   （2）本次可挪动债券未转股余额不及 3,000 万元时。   当期应计利息的筹备公式为：IA=B×i×t/365   IA：指当期应计利息；   B：指本次刊行的可转债握有东谈主握有的将被赎回的可转债票面总金额；   i：指可转债往日票面利率；   t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实质日期天 数（算头不算尾）。   若在前述三十个交游日内发生过转股价钱调和的情形，则在调和前的交游日 按调和前的转股价钱和收盘价钱筹备，调和后的交游日按调和后的转股价钱和收 盘价钱筹备。   （十三）回售要求   在本次刊行的可转债终末两个计息年度，要是公司股票在职何运动三十个交 易日的收盘价钱低于当期转股价的 70%时，可转债握有东谈主有权将其握有的可转 债一谈或部分按面值加受骗期应计利息的价钱回售给公司。   若在上述交游日内发生过转股价钱因发生送红股、转增股本、增发新股（不 包括因本次刊行的可转债转股而加多的股本）、配股以及派发现款股利等情况而 调和的情形，则在调和前的交游日按调和前的转股价钱和收盘价钱筹备，在调和 后的交游日按调和后的转股价钱和收盘价钱筹备。要是出现转股价钱向下修正的 情况，则上述“运动三十个交游日”须从转股价钱调和之后的第一个交游日起重 新筹备。   本次刊行的可转债终末两个计息年度内，可转债握有东谈主在每年回售条件初度 知足后可按上述商定条件诈欺回售权一次，若在初度知足回售条件而可转债握有 东谈主未在公司届时公告的回售讨教期内讨教并实施回售的，该计息年度不可从新使 回售权，可转债握有东谈主不可屡次诈欺部分回售权。   若公司本次刊行的可转债召募资金投资形状的实施情况与公司在召募证据 书中的承诺情况比较出现首要变化，把柄中国证监会的相关章程被视作转变召募 资金用途或被中国证监会认定为转变召募资金用途的，可转债握有东谈主享有一次回 售的权益。可转债握有东谈主有权将其握有的可转债一谈或部分按债券面值加受骗期 应计利息价钱回售给公司。握有东谈主在附加回售条件知足后，不错在公司公告后的 附加回售讨教期内进行回售，该次附加回售讨教期内虚伪施回售的，不可从新使 附加回售权。   上述当期应计利息的筹备公式为：IA=B×i×t/365   IA：指当期应计利息；   B：指本次刊行的可转债握有东谈主握有的将回售的可转债票面总金额；   i：指可转债往日票面利率；   t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度回售日止的实质日期天 数（算头不算尾）。   （十四）转股后的股利分配   因本次刊行的可转债转股而加多的公司股票享有与原股票同等的权益，在股 利分配股权登记日当日登记在册的整个往常股激动（含因可转债转股酿成的激动） 均参与当期股利分配，享有同等权益。   （十五）刊行方式与刊行对象   本次刊行的可转债向刊行东谈主在股权登记日（即 2023 年 9 月 14 日，T-1 日） 收市后中国结算深圳分公司登记在册的刊行东谈主原激动优先配售，原激动优先配售 后余额部分（含原激动毁掉优先配售部分）通过深交所交游系统网上向社会公众 投资者刊行。认购金额不及 36,000.00 万元的部分由保荐东谈主（主承销商）包销。   本次可挪动公司债券的刊行对象为：   （1）向刊行东谈主原激动优先配售：刊行公告公布的股权登记日（2023 年 9 月   （2）网上刊行：握有中国结算深圳分公司证券账户的当然东谈主、法东谈主、证券 投资基金、相宜法律章程的其他投资者等（国度法律、法例不容者之外）。其中 当然东谈主需把柄《对于完善可挪动公司债券投资者安妥性料理相关事项的见知》                                  （深 证上〔2023〕511 号）等章程已洞开向不特定对象刊行的可转债交游权限。   （3）本次刊行的保荐东谈主（主承销商）的自营账户不得参与网上申购。   （十六）向原激动配售的安排   本次刊行的九典转 02 向公司原激动实行优先配售，原激动有权毁掉配售权。   原激动可优先配售的九典转 02 数目为其在股权登记日（2023 年 9 月 14 日， T-1 日）收市后登记在册的握有刊行东谈主股份数目按每股配售 1.0451 元可转债的比 例筹备可配售可转债金额，再按每 100 元/张挪动为张数，每 1 张为一个申购单 位。即每股配售 0.010451 张可转债。原激动除可参与优先配售外，还可参加优先 配售后余额的申购。   （十七）本次召募资金用途   本次刊行的召募资金总数（含刊行用度）不逾越 36,000.00 万元（含 36,000.00 万元），扣除刊行用度后，拟一谈用于以下形状：                                                      单元：万元        形状称呼            形状资金进入总数            召募资金拟进入金额 高端制剂研发产业园口服固体制剂形状            37,980.89                36,000.00   若本次实质召募资金净额（扣除刊行用度后）少于形状拟进入召募资金总数， 不及部分由公司自筹处置。本次召募资金到位前，公司将把柄召募资金投资形状 进程的实质情况以自筹资金先行进入，并在召募资金到位后赐与置换。   （十八）召募资金存管   公司已制定《召募资金料理办法》，本次刊行的召募资金存放于公司董事会 决定的专项账户中，具体账户信息如下：     银行账户称呼          开户银行称呼                 银行账户账号                  长沙银行股份有限公司浏  湖南九典制药股份有限公司                            810000033414000006                    阳经开区支行   （十九）担保情况   本次刊行的可转债不提供担保。   （二十）可转债评级事项   本次可转债经上海新世纪资信评估投资就业有限公司评级，公司主体信用等 级为 A+，本次可转债信用等第为 A+。在本次可转债存续期限内，上海新世纪资 信评估投资就业有限公司将每年至少进行一次追踪评级。   （二十一）本次刊行决策的灵验期   公司本次向不特定对象刊行可挪动公司债券决策的灵验期为十二个月，自愿 行决策经激动大会审议通过之日起筹备。         第二节 债券受托料理东谈主履职情况   西部证券手脚湖南九典制药股份有限公司（以下简称“公司”、                              “刊行东谈主”或 “九典制药”）本次向不特定对象刊行可挪动公司债券的债券受托料理东谈主，严格 按照《料理办法》《公司债券受托料理东谈主执业行动准则》《召募证据书》《受托管 理条约》等章程和商定履行璧还券受托料理东谈主的各项职责。存续期内，西部证券 对公司及本次债券情况进行握续追踪和监督，密切温存公司的筹划情况、财务情 况、资信现象，以及偿债保险表率的实施情况等，监督公司召募资金的接收、存 储、划转与本息偿付情况，切实珍重债券握有东谈主利益。西部证券选用的核查表率 主要包括：      第三节 刊行东谈主 2024 年度筹划和财务情况   一、刊行东谈主基本情况   汉文称呼      湖南九典制药股份有限公司   英文称呼      Hunan Jiudian Pharmaceutical Co., Ltd.   法定代表东谈主     朱志宏  注册老本（股本）   49,619.68 万元   注册地址      长沙市浏阳经济时间开发区健康正途 1 号   股票简称      九典制药   股票代码      300705   股票上市地     深圳证券交游所    电话       0731- 82831002    传真       0731- 88220260   互联网网址     www.hnjiudian.com   电子信箱      jiudianzhiyao@163.com             药品、二类医疗器械、消毒剂、化工家具、卫生用品、化妆品、保             健品、保健食物、食物、零星医学用途配方食物、零星膳食食物、             一类医疗器械、中医药、生物成品、植物索求物的研发；化学药             品制剂、化学药品原料药、生物药品、消毒剂、卫生材料及医药             用品、化工家具、食物添加剂、固体饮料的制造；药用辅料、一类             医疗器械、二类医疗器械、中药索求物、中成药、生物成品、卫生             用品、化妆品、零星医学用途配方食物、零星膳食食物、保健食             品的分娩；药品、医药原料、生物成品、一类医疗器械、二类医疗             器械、消毒剂、植物索求物、医药辅料、保健品、化妆品及卫生用   筹划范围             品、保健食物、食物、预包装食物、散装食物、零星医学用途配方             食物、零星膳食食物、食物添加剂、化工家具的销售；中成药、中             药饮片的批发；医疗用品及器材的零卖；生物时间开发就业、咨             询、交流就业、转让就业；中药饮片加工；药用辅料的时间研发、             计议、时间转让；医学商酌和查看发展；科技文献就业；科技信             息计议就业；化学工程商酌就业；机械设备租出；房屋租出；场             地租出；自营和代理各种商品实时间的收支口，但国度限制公司             筹划或不容收支口的商品和时间之外。（照章须经批准的形状，             经相关部门批准后方可开展筹划行动）   二、刊行东谈主 2024 年度筹划情况及财务情况   公司主贸易务为医药家具的研发、分娩和销售，家具主要包括药品制剂、原 料药、药用辅料，同期公司将以研发和时间为驱动，力争于于“药品制剂+原料药 +药用辅料”的一体化发展，并充分利用在行业内积淀的研发、分娩等上风，为 行业内相关企业提供 CXO 就业。 于母公司整个者的净利润 51,237.72 万元，同比增长 39.13%；包摄于上市公司股 东的扣除非络续性损益的净利润 47,468.33 万元，同比增长 39.68%。评释期末， 公司总钞票 337,313.12 万元，较期初加多 17.48%，包摄于母公司整个者权益           形状                  2024 年       2023 年        同比变动 贸易收入（元）                       293,067.75    269,251.15     8.85% 包摄于上市公司激动的净利润（元）               51,237.72     36,826.08     39.13% 包摄于上市公司激动的扣除非络续性 损益的净利润（元） 筹划行动产生的现款流量净额（元）               74,636.46     43,118.50     73.10% 基本每股收益（元/股）                         1.05          0.77     36.36% 稀释每股收益（元/股）                         1.04          0.73     42.47% 加权平均净钞票收益率                       23.27%        21.22%      2.05%           形状              2024 年末          2023 年末       同比变动 钞票总数（元）                       337,313.12    287,119.98     17.48% 包摄于上市公司激动的净钞票（元）              252,672.99    197,326.99     28.05% 注：以上数据源自公司 2024 年年度评释。 第四节 刊行东谈主召募资金使用情况及专项账户运作情况与核                       查情况    一、召募资金基本情况    经中国证券监督料理委员会出具的《对于甘心湖南九典制药股份有限公司向 不特定对象刊行可转债注册的批复》（证监刊行字202356 号）甘心注册，公司 向不特定对象刊行不逾越 360,000,000.00 元可挪动公司债券。本次向不特定对象 刊行可挪动公司债券，每张面值为东谈主民币 100 元，刊行数目 3,600,000.00 张，发 行价钱为东谈主民币 100 元/张，召募资金总数为东谈主民币 360,000,000.00 元，扣除刊行 用度不含税金额 6,606,386.80 元后，实质召募资金净额为 353,393,613.20 元，上 述召募资金已于 2023 年 9 月 21 日划转至公司召募资金专户，经中审众环司帐师 事务所（零星往常搭伙）审验，并出具众环验字20231100028 号验资评释。    二、召募资金存放和料理情况    （一）召募资金使用及结余情况    松手 2024 年 12 月 31 日，公司 2023 年向不特定对象刊行可挪动公司债券募 集资金使用情况如下：                形状                      金额（元） 召募资金净额                                     353,393,613.20 减：高端制剂研发产业园口服固体制剂形状                        353,418,693.39 加：利息收入扣除银行手续费及销户净额                              25,080.19 召募资金账户期末余额                                           0.00    （二）召募资金料理情况    为模范召募资金的料理和使用，保护投资者利益，公司把柄《公司法》《证 券法》和《深圳证券交游所创业板股票上市功令》等法律、法例的章程和要求， 集结公司的实质情况，制定了《湖南九典制药股份有限公司召募资金料理办法》 （以下简称《召募资金料理办法》），对召募资金实行专户存储轨制，对召募资金 的存放、使用、形状实施料理、投资形状的变更及料理与监督等进行了章程。   把柄《召募资金料理办法》要求，公司董事会批准开拓了召募资金专用账户， 仅用于公司召募资金的存储和使用，无谓作其他用途。   （三）召募资金专户存储情况   松手 2024 年 12 月 31 日，召募资金存放情况如下：          开户银行               账户号码             余额（元）                                                      注 长沙银行股份有限公司浏阳支行          810000033414000006      已销户                  共计                              0.00   注：该账户因不再使用已于 2024 年 5 月 14 日办理完成召募资金专户的刊动手续，账户 余额 265,482.22 元转入公司基本户。    三、本次债券召募资金实质使用情况                          向不特定对象刊行可挪动公司债券召募资金使用情况对照表                                                                                                                单元：东谈主民币万元 召募资金总数                                     35,339.36      今年度进入召募资金总数                                                1,458.69 评释期内变更用途的召募资金总数                        无 累计变更用途的召募资金总数                          无                  已累计进入召募资金总数                                               35,341.87 累计变更用途的召募资金总数比例                        无            是否已变                                                                                                     形状可行                   召募资金                                    松手期末         松手期末进入         形状达到预定                  是否达 承诺投资形状和     更形状               调和后投         今年度投                                                    今年度实             性是否发                   承诺投资                                    累计进入          进程（%）         可使用状态日                  到推断  超募资金投向    （含部分               资总数(1)       入金额                                                     现的效益             生首要变                    总数                                     金额(2)         (3)=(2)/(1)      期                     效益             变更）                                                                                                       化 承诺投资形状： 高端制剂研发产 业园口服固体制     否     35,339.36   35,339.36        1,458.69    35,341.87        100.01%   2023 年 5 月   3,222.88    否       否 剂形状 承诺投资形状小计          35,339.36   35,339.36        1,458.69    35,341.87       100.01%                 3,222.88 超募资金投向：    无 超募资金投向小计   共计              35,339.36   35,339.36        1,458.69    35,341.87       100.01%                 3,222.88                                            实质效益为推断效益的 67.90%，主要系形状触及的医药品种因审评进程延伸，相关家具批文 未达到权略进程或推断收益的情况和原因（分具体形状）                                            未能如期取得，导致产能开释及阛阓施行滞后所致。 形状可行性发生首要变化的情况证据                           无 超募资金的金额、用途及使用发达情况      无 召募资金投资形状实施场所变更情况       无 召募资金投资形状实施方式调和情况       无                        召募资金到账前，公司以自筹资金事前进入募投形状 334,182,242.44 元，事前支付刊行用度 召募资金投资形状先期进入及置换情况      司帐师事务所（零星往常搭伙）众环专字20231100314 号《对于湖南九典制药股份有限公司                        以自筹资金事前进入召募资金投资形状情况的鉴证评释》审验。资金置换使命已于 2023 年 10                        月 17 日完成。 用闲置召募资金暂时补充流动资金情况      无 形状实施出现召募资金节余的金额及原因     无 尚未使用的召募资金用途及行止         无 召募资金使用及表示中存在的问题或其他情况   无    四、募投形状和刊行用度先期进入及置换情况 会第二十次会议，审议通过《对于使用召募资金置换事前进入募投形状及已支付 刊行用度的自筹资金的议案》，甘心公司使用召募资金置换事前进入召募资金投 资形状及已支付刊行用度的自筹资金共计 33,607.16 万元。   公司把柄业务发展需要，在本次召募资金到位前，已用自筹资金对募投形状 进行了事前进入。松手 2023 年 9 月 23 日，公司以自筹资金事前进入募投形状合 计东谈主民币 33,418.22 万元，拟置换金额为 33,418.22 万元。具体进入情况如下：                                              单元：万元       召募资金投资形状          自有资金已进入金额          拟置换金额 高端制剂研发产业园口服固体制剂形状              33,418.22     33,418.22          悉数                    33,418.22     33,418.22   本次向不特定对象刊行可挪动公司债券刊行用度共计 660.64 万元（不含税）， 其中保荐及承销费 471.70 万元（不含税）已在召募资金中扣除，本次拟使用召募 资金置换已支付刊行用度金额为 188.94 万元（不含税）。松手 2023 年 9 月 23 日， 本公司用自筹资金实质事前支付各项刊行用度情况如下：                                              单元：万元                           刊行用度总数          形状称呼                              拟置换金额                         （不含承销保荐费）         司帐师用度                     47.17         47.17          讼师用度                     45.28         45.28         资信评级用度                    66.04         66.04   信息表示、刊行手续用渡过火他用度                30.45         30.45           悉数                     188.94        188.94 资形状先期进入及置换的情况。    五、对闲置召募资金进行现款料理，投资相关家具情况   公司不存在使用本次向不特定对象刊行可挪动公司债券的闲置召募资金进 行现款料理，投资相关家具的情况。   六、召募资金使用及表示中存在的问题   松手 2024 年 12 月 31 日，公司已按《深圳证券交游所创业板股票上市功令》 和《深圳证券交游所上市公司自律监管换取第 2 号——创业板上市公司模范运 作》及《召募资金料理办法》等相关章程实时、果然、准确、完满地表示了公司 召募资金的存放及实质使用情况，不存在召募资金使用及料理违法的情况。       第五节 本次债券债担保情面况 本次刊行的可挪动公司债券不提供担保。         第六节 债券握有东谈主会议召开的情况 有东谈主会议。              第七节 本次债券付息情况   本次刊行的可转债的起息日为 2023 年 9 月 15 日，遴荐每年付息一次的付息 方式，到期反璧整个未转股的可转债本金和终末一年利息。         （公告编号：2024-061），本次付息为“九典转 02”第一年付息， 计息时候为 2023 年 9 月 15 日至 2024 年 9 月 14 日，公司已按照《召募证据书》 的商定支付完毕前述计息时候的利息。            第八节 本次债券的评级情况 向不特定对象刊行可挪动公司债券如期追踪评级评释》【新世纪追踪(2025) 级 A+，评级预测结识，九典转 02 信用等第为 A+。            第九节 偿债才和解意愿分析   一、刊行东谈主偿债意愿情况   松手本评释出具日，未发生触发还售要求的事项，回售要求未收效，刊行东谈主 无需支付回售款。   松手本评释出具日，刊行东谈主未出现兑付兑息失约的情况，偿债意愿正常。   二、刊行东谈主偿债才调分析   近两年，刊行东谈主主要偿债才调宗旨如下表所示：   主要财务宗旨                                            本期比上年同期增减 钞票欠债率               25.09%                31.27%     下落 6.18 个百分点 流动比率                   4.09                  3.44           18.90% 速动比率                   2.95                  2.69            9.67% 利息保险倍数                29.51                 21.68           36.12%   最近两年，公司偿债风险较小。改日公司偿付可挪动公司债券本息的资金主 要开头于公司筹划行动所产生的收益。2024 年度公司完结贸易收入 293,067.75 万元，包摄于上市公司激动的净利润为 51,237.72 万元，公司利润水平为其偿债 才调提供了灵验保险，不存在兑付风险。    第十节 对债券握有东谈主权益有首要影响的其他事项   一、债券受托料理条约商定的首要事项发生情况   把柄刊行东谈主与西部证券签署的《受托料理条约》第 4.7 条章程：   “本期可转债存续期内，发生以下可能对可转债的交游转让价钱产生较大影 响的首要事件，投资者尚未得知时，甲方应当立即书面见知受托料理东谈主，并按法 律、法例和功令的章程实时向中国证监会和深圳证券交游所报送临时评释，并予 公告，证据事件的启事、现在的状态和可能产生的法律后果。甲方还应提议灵验 且切实可行的应付表率，并把柄受托料理东谈主要求握续书面见知县件发达和结果：   （一）《证券法》第八十条第二款、第八十一条第二款章程的首要事件，具 体包括： 总数百分之三十，简略公司贸易用主要钞票的典质、质押、出售简略报废一次超 过该钞票的百分之三十； 产、欠债、权益和筹划效果产生焦虑影响； 法履行职责； 司的情况发生较大变化，公司的实质限制东谈主过火限制的其他企业从事与公司通常 简略相似业务的情况发生较大变化； 并、分立、结束及央求歇业的决定，简略照章进入歇业技艺、被责令关闭； 告无效； 监事、高等料理东谈主员涉嫌行恶被照章选用强制表率；   （二）因配股、增发、送股、派息、分立、减资过火他原因引起刊行东谈主股份 变动，需要调和转股价钱，简略依据召募证据书商定的转股价钱向下修正要求修 正转股价钱；   （三）召募证据书商定的赎回条件触发，刊行东谈主决定赎回简略不赎回；   （四）可转债挪动为股票的数额累计达到可转债动身点转股前公司已刊行股票 总数的百分之十；   （五）未挪动的可转债总数少于三千万元；   （六）可转债担保东谈主发生首要钞票变动、首要诉讼、兼并、分立等情况；   （七）刊行东谈主信用现象发生首要变化，可能影响如期偿还债券本息的；   （八）有阅历的信用评级机构对可挪动公司债券的信用或公司的信用进行评 级，并已出具信用评级结果的；   （九）可能对可挪动公司债券交游价钱产生较大影响的其他首要事项；   （十）法律、行政法例、部门规章、模范性文献章程或中国证监会、交游所 要求的其他事项。    刊行东谈主就上述事件见知受托料理东谈主的同期，应当就该等事项是否影响本期可 转债本息安全向受托料理东谈主作出版面证据，并对有影响的事件提议灵验且切实可 行的应付表率。刊行东谈主受到首要行政处罚、行政监管表率或纪律责罚的，还应当 实时表示相关罪犯违法行动的整改情况。” 公司总司原理郑霞辉变更为杨洋。 续 30 个交游日中至少 15 个交游日的收盘价钱不低于当期转股价钱（21.85 元/ 股）的 130%（含 130%，即 28.41 元/股），触发九典转 02 的有条件赎回要求。公 司于 2024 年 4 月 12 日召开第四届董事会第三次会议，审议通过了《对于不提前 赎回九典转 02 的议案》             ，决定本次不诈欺九典转 02 的有条件赎回权，且在改日 六个月内（自 2024 年 4 月 13 日至 2024 年 10 月 12 日），如九典转 02 再次触发 有条件赎回要求，公司均不诈欺有条件赎回权。 进行调和。 业板向不特定对象刊行可挪动公司债券如期追踪评级评释》                          【新世纪追踪（2024） 续 30 个交游日中至少 15 个交游日的收盘价钱不低于当期转股价钱（15.33 元/ 股）的 130%（含 130%，即 19.93 元/股），触发九典转 02 的有条件赎回要求。公 司于 2024 年 11 月 1 日召开第四届董事会第八次会议，审议通过了《对于不提前 赎回九典转 02 的议案》             ，决定本次不诈欺九典转 02 的有条件赎回权，且在改日 六个月内（自 2024 年 11 月 2 日至 2025 年 5 月 1 日），如九典转 02 再次触发有 条件赎回要求，公司均不诈欺有条件赎回权。    除上述事项外，刊行东谈主未发生《受托料理条约》第 4.7 条列明的其他首要事 项。      二、转股价钱调和情况    把柄中国证券监督料理委员会对于可挪动公司债券刊行的相关章程及《召募 证据书》的相关要求，在“九典转 02”刊行之后，若公司发生派送股票股利、转 增股本、增发新股（不包括因本次刊行的可挪动公司债券转股而加多的股本）、 配股以及派送现款股利等情况，公司将按上述条件出现的先后划定，轮番对转股 价钱进行调和。2024 年度，九典转 02 发生的价钱调和相关情况如下：      （一）第一次调和    公司于 2024 年 5 月 15 日召开 2023 年度激动大会，审议通过了《对于公司 派决策为：以公司实施 2023 年度利润分配及老本公积金转增股本决策时股权登 记日的总股本为基数，向整体激动每 10 股派发现款股利东谈主民币 3.21 元（含税）， 以老本公积金向整体激动每 10 股转增 4 股，未分配利润结转以后年度。具体内 容详见公司在巨潮资讯网上表示的《2023 年度权益分拨实施公告》（公告编号：    把柄《召募证据书》对于转股价钱调和的章程，本次调和后的“九典转 02” 的转股价钱为 15.38 元/股，调和后的转股价钱自 2024 年 5 月 24 日起收效。      （二）第二次调和    公司 2024 年度利润分配决策一经公司 2024 年度激动会审议通过。2024 年 度利润分配决策为：以公司现存总股本剔除已回购股份 5,000,000.00 股后的 公司不送红股，不转增股本。因公司回购专用账户中的 5,000,000 股回购股份不 参与本次权益分拨，本次权益分拨实施后，按公司总股本折算每股现款分成比例 为 0.3098112 元/股，具体内容详见公司在巨潮资讯网上表示的《2024 年度权益 分拨实施公告》。（公告编号：2025-038）。    把柄《召募证据书》对于转股价钱调和的章程，调和后的“九典转 02”的转 股价钱为 15.02 元/股，调和后的转股价钱自 2025 年 5 月 26 日起收效。    三、债券提前赎回情况 个交游日中至少 15 个交游日的收盘价钱不低于当期转股价钱（21.85 元/股）的 九典转 02 的议案》，决定本次不诈欺九典转 02 的有条件赎回权，且在改日六个 月内（自 2024 年 4 月 13 日至 2024 年 10 月 12 日），如九典转 02 再次触发有条 件赎回要求，公司均不诈欺有条件赎回权。 的 130%（含 130%，即 19.93 元/股），触发九典转 02 的有条件赎回要求。公司于 九典转 02 的议案》，决定本次不诈欺九典转 02 的有条件赎回权，且在改日六个 月内（自 2024 年 11 月 2 日至 2025 年 5 月 1 日），如九典转 02 再次触发有条件 赎回要求，公司均不诈欺有条件赎回权。    （以下无正文）   （本页无正文，为西部证券股份有限公司出具的《湖南九典制药股份有限公 司向不特定对象刊行可挪动公司债券受托料理事务评释（2024 年度）》之盖印页）                            西部证券股份有限公司